Selbstständig machen im Handwerk: Das musst du wissen - lesen

Rechtliches Fundament: Zulassungen, Meisterbrief und Handwerksrolle 

Bevor du ins Handwerkerleben als Selbstständige:r durchstartest, musst du genau prüfen, ob dein Wunschgewerk überhaupt ohne Weiteres gegründet werden darf. Im deutschen Handwerksrecht wird zwischen zulassungspflichtigen, zulassungsfreien und handwerksähnlichen Berufen unterschieden.

Für viele klassische Berufe wie Elektriker, Installateur:in, Maurer:in oder Dachdecker ist ein Meisterbrief Pflicht, sobald du eigenverantwortlich ein Unternehmen leitest. Das ist im §1 Handwerksordnung festgehalten. Ohne diesen Nachweis lässt dich die Handwerkskammer gar nicht erst loslegen – du kannst den Betrieb dann auch nicht nachträglich in die Handwerksrolle eintragen lassen.

Anders sieht es bei den zulassungsfreien und den handwerksähnlichen Bereichen aus. Tätigkeiten wie Gebäudereinigung, Bodenlegen, Malerarbeiten oder zum Beispiel die Arbeit als Änderungsschneider:in kannst du meist ohne Meisterbrief aufnehmen. Doch auch in diesen Fällen ist die Anmeldung deines Gewerbes, später oft auch die Eintragung in ein besonderes Verzeichnis bei der Handwerkskammer, verpflichtend.

Im Einzelfall gibt es außerdem Möglichkeiten, auch als Geselle einen eigenen Meisterbetrieb zu führen. Stichwort: Altgesellenregelung. Hast du in deinem Beruf mindestens sechs Jahre Praxis nachweisen können – davon vier in leitender Position –, kannst du eine Ausnahmegenehmigung für die Selbstständigkeit beantragen. Wenn du nicht sicher bist, wie dein Job konkret eingestuft wird, ist die jeweilige Handwerkskammer deine wichtigste Anlaufstelle. Nur sie kann verbindlich klären, ob und unter welchen Bedingungen du starten darfst.

Gewerbeanmeldung und die ersten bürokratischen Schritte

Mit der rechtlichen Grundlage in der Hand geht’s an den Papierkram: Das Startsignal ist immer die Anmeldung deines Gewerbes beim zuständigen Gewerbeamt. Im Antrag musst du präzise beschreiben, welche Tätigkeiten du anbietest. Je genauer diese Beschreibung, desto weniger Rückfragen drohen später. Vorsicht – Tätigkeiten, die meisterpflichtig sind, dürfen natürlich nur angeboten werden, wenn du oder deine Betriebsleitung über das entsprechende Zeugnis verfügt. Nach der Gewerbeanmeldung bekommst du automatisch Post von der Handwerkskammer und vom Finanzamt.

Im zweiten Schritt prüft die Kammer, ob du dich in die Handwerksrolle eintragen musst oder lediglich im Verzeichnis für zulassungsfreie Berufe landest. Die Kosten dafür unterscheiden sich je nach Kammer und deinem Beruf.

Der finale Startschuss geht über das Finanzamt: Du musst den sogenannten „Fragebogen zur steuerlichen Erfassung“ ausfüllen. Unter anderem wählst du dort, ob du die Kleinunternehmerregelung beanspruchst und schätzt zum ersten Mal deine Umsätze. Erst mit der Steuernummer kannst du rechtssichere Rechnungen stellen.

Organisation der Buchhaltung – von Anfang an sauber arbeiten

Im Handwerk läuft ohne genaue Abrechnung nichts. Jeden Monat fallen Quittungen für Material, Werkzeug, Arbeitskleidung, Kraftstoff oder Versicherungen an. Ein gutes System für die Ablage ist von Anfang an der Schlüssel, um den Überblick zu behalten und schon bei der nächsten Steuererklärung großes Chaos zu vermeiden.

Du solltest auch digitale Tools zur Buchhaltung nutzen, die dir Arbeit abnehmen. Accountable ist ein Beispiel dafür, wie du Angebote erstellen, Rechnungen schreiben und laufende Einnahmen-Ausgaben bequem per App oder am Rechner organisierst. Gerade, wenn du den Papierkram scheust, ist so eine Lösung Gold wert – sie erinnert dich sogar an deine Steuertermine und prüft, ob eine Rechnung finanziell stimmen kann.

Nicht vergessen: Im Handwerk bist du verpflichtet, digitale Rechnungen zu akzeptieren und auch selbst archivieren zu können. Setze dich also so früh wie möglich mit dem Thema auseinander.

Steuern im Handwerk: Diese Abgaben betreffen dich direkt

Deine Buchführung dient nicht nur der Übersicht, sondern bildet das Fundament für deine Steuerpflichten. Im Handwerk kommst du meist an drei Steuerarten kaum vorbei: Einkommensteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer.

Bei der Einkommensteuer zählt dein Jahresgewinn. Je mehr du verdienst, desto höher fällt dein Steuersatz aus. Hier lohnt sich gerade für Berufseinsteiger ein Steuerberater oder eben smarte Software wie Accountable, um keine unnötigen Fehler zu machen.

Gewerbesteuer wird für Einzelunternehmer, GbRs und andere Personengesellschaften ab einem Gewinn von 24.500 Euro im Jahr fällig. Gewinne darunter bleiben steuerfrei. Arbeitest du im Rahmen einer GmbH, entfällt der Freibetrag – schon geringe Gewinne werden besteuert.

Und dann ist da noch die Umsatzsteuer. Arbeitest du in großem Stil mit Firmenkunden, weist du diese meistens gesondert aus und kannst damit im Gegenzug die Vorsteuer von betrieblichen Einkäufen abziehen. Entscheidest du dich für die Kleinunternehmerregelung, entfällt dieser Vorteil: Du stellst Rechnungen netto, darfst aber auch keine Vorsteuer abziehen.

Kleinunternehmerregelung – sinnvoll im Handwerk?

Gerade am Anfang reizt das Kleinunternehmermodell viele Gründer:innen. Weniger Bürokratie, keine Umsatzsteuer auf den Rechnungen, geringerer Verwaltungsaufwand – alles wirkt erst einmal attraktiv. Die Kehrseite: Deine Investitionen werden teurer, weil du keine Vorsteuer geltend machen kannst – das schlägt schnell zu Buche, wenn Werkzeug, Maschinen oder ein Transporter angeschafft werden müssen.

Zudem ist der vermeintliche Vorteil der Netto-Rechnung vor allem für Privatkunden interessant. Geschäftskunden können die in Rechnung gestellte MwSt. ohnehin abziehen. Wenn du also viele Privatkunden hast und wenig investieren musst, kann die Regelung Sinn machen. Musst du Großanschaffungen tätigen oder planst du, zügig zu wachsen, ist die Regelbesteuerung meist die bessere Wahl.

Diese Ausgaben kannst du von der Steuer absetzen

Was du betrieblich einkaufst, reduziert direkt deinen steuerpflichtigen Gewinn. Werkzeug, Verbrauchsmaterial, Firmenhandy, Arbeitskleidung – alles, was du für deinen Job als Handwerker:in brauchst, zählt als Betriebsausgabe. Auch anteilige Telefon- und Fahrtkosten sowie Raumkosten für ein separates Büro kannst du absetzen, sofern sie mit dem Betrieb in Zusammenhang stehen.

Achte darauf, Belege immer aufzubewahren und direkt digital zu archivieren. Nutzt du Geräte wie dein Privat-Handy auch fürs Geschäft, kannst du den beruflichen Anteil schätzen (und später im Zweifel nachweisen). Teure Maschinen, Fahrzeuge oder die Werkstatteinrichtung werden über mehrere Jahre abgeschrieben – so kannst du deine Steuerlast langfristig optimal verteilen.

Absicherung: Versicherungen und Pflichtbeiträge

Neben den Steuern solltest du früh prüfen, ob du Pflichtmitglied in der Berufsgenossenschaft wirst – das ist die gesetzliche Unfallversicherung. Welche eintritt, hängt vom Gewerk ab. Außerdem unbedingt wichtig: Deine Krankenversicherung, die in der Selbstständigkeit nicht automatisch weiterläuft, und meist eine solide Betriebshaftpflichtversicherung, die dich vor hohen Schadensersatzforderungen schützt, falls mal beim Kunden oder auf der Baustelle etwas schief läuft.

Nicht jede:r weiß: In einigen Handwerksberufen – etwa als Maurer:in oder Dachdecker:in – gilt eine Rentenversicherungspflicht. Diese solltest du direkt zu Beginn klären, um keine Beitragsnachforderungen zu riskieren.

Fallstricke und typische Fehler beim Start – achte darauf!

Viele Fehler passieren weniger aus Unwissenheit, sondern weil sie „auf später verschoben“ werden. Die häufigsten Stolperfallen: 

Du prüfst die Meisterpflicht zu spät oder unterschätzt, wie teuer fehlende Zulassungen am Ende werden können. Du meldest das Gewerbe ohne konkrete Leistungsbeschreibung an (und bekommst später Ärger mit der Kammer oder dem Finanzamt). Bei der Preisgestaltung werden Kosten, Rücklagen, Steuern und Zeitaufwand nicht korrekt einbezogen. Gerade, wenn du Allround-Handwerker:in bist, kann die falsche Auswahl und Beschreibung von Tätigkeiten Probleme machen – das kann schnell zur Ordnungswidrigkeit werden.
Der wichtigste Tipp: Kläre alles rund um deine berufliche Zulassung und die nötigen Versicherungen, bevor du richtig loslegst. Organisiere die Buchhaltung ab Tag eins so, wie es dir künftige Auftragslage, Steuervorschriften und die Digitalisierung im Alltag abverlangen werden.

Erfolgreich gründen: So gelingt dein Start in die Selbstständigkeit im Handwerk

Wer im Handwerk den Schritt in die Selbstständigkeit wagt, profitiert von einer gefragten Branche und oftmals raschen Aufstiegsmöglichkeiten. Doch der Erfolg hängt nicht allein vom praktischen Können ab – du brauchst auch einen klaren Plan für rechtliche, steuerliche und organisatorische Herausforderungen.

Schiebe wichtige Themen wie Meisterpflicht, Betriebsanmeldung und Steuern keinesfalls auf. Gewinne früh einen Überblick über typische Betriebskosten und stelle von Anfang an sicher, dass deine Buchhaltung sauber, aktuell und nachvollziehbar aufgebaut ist. Mit einer passenden Software und regelmäßigen Updates kannst du dich auf das konzentrieren, was dir Spaß macht: Deine Kunden und die eigentliche Handwerksarbeit.

Accountable beispielsweise macht dir die Verwaltung einfach, erinnert an Fristen und integriert Banking, Rechnungserstellung und Steuererklärung bequem in einer Plattform. Ein moderner Handwerksbetrieb ohne digitale Buchhaltung ist heute kaum noch vorstellbar – je früher du digital startest, desto mehr Zeit hast du für dein Geschäft.

Fazit: Jetzt durchstarten und Fehler vermeiden

Selbstständig machen im Handwerk bedeutet mehr als Gewerbeschein und Werkzeugkoffer. Es fordert Weitblick beim Thema Zulassung, laufende Beschäftigung mit Steuern und Pflichtbeiträgen sowie Durchblick in der Buchführung. Wer früh die richtigen Weichen stellt, kann sich auf das Wesentliche konzentrieren: erstklassige Arbeit, zufriedene Kunden und nachhaltiges Wachstum im eigenen Betrieb. Bleibe flexibel, halte dich über rechtliche Änderungen auf dem Laufenden und nutze digitale Tools, um auch langfristig erfolgreich und entspannt zu bleiben.